央廣網北京4月22日消息(記者張慧娟)據中央廣播電視總臺經濟之聲《天下財經》報道，養老金問題關乎每個人的切身利益，《關于推動個人養老金發展的意見》(以下稱《意見》)4月21日正式發布，這意味著個人養老金制度“出爐”。

　　個人養老金，被稱為養老第三支柱，與第一支柱基本養老保險和第二支柱企業(職業)年金共同組成我國養老保險體系的“三大支柱”。在我國養老保險體系的“三大支柱”里，基本養老保險長期以來“一家獨大”，第二支柱覆蓋人口數量小，第三支柱則存在明顯短板。發展個人養老金，成為應對人口老齡化、加強養老金體系建設的迫切任務，因而這份《意見》的出臺備受關注。

　　今后，參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者可以參加個人養老金制度。和2018年出臺的個稅遞延型商業養老保險試點相比，個人養老金制度覆蓋范圍有了質的飛躍。

　　中國社會保障學會副會長、浙江大學國家制度研究院教授金維剛說，個人養老金制度正式“出爐”是完善多層次養老保險體系的重要突破，未來，第三支柱資金也要“支棱起來”。“多層次的保障體系現在是國際上的一個發展的主流，而我們國家現在主要是靠第一支柱，也就基本養老保險來支撐這個體系，因為第二支柱企業年金這塊發展也是比較滯后的。第三支柱，即個人養老金長期以來一直沒有突破。2018年出了一個關于個人購買商業養老保險稅收遞延型的政策，主要局限于保險行業，還是有很大的局限性。這次由國務院辦公廳出臺關于建立個人養老金制度的文件，是在我們國家多層次養老保障體系建設方面的一個重大的改革舉措，也算是一次突破，它填補了這方面的一個制度空白，對于全國各地相關的金融行業廣泛參與提供了政策的指導。”金維剛說。

　　根據《意見》，參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元。人力資源和社會保障部、財政部將根據實際情況，適時調整繳費上限。同時，國家也將制定稅收優惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養老金制度并依規領取個人養老金。

　　值得注意的是，參加人可以用繳納的個人養老金，在符合規定的金融機構或者金融機構依法合規委托的銷售渠道購買金融產品，包括銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等，參加人可以自主選擇。

　　中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文分析，參與第三支柱的金融機構與產品范圍越來越大，個人養老金制度將有助于家庭財富的增長。“個人養老金，它是個人和家庭財富構成的一個重要組成部分。對于家庭穩定性來講，如果增加了個人養老金，意義是非常大的。它可以穩定我們的消費預期，增加了老年群體的消費能力，用消費來觸動我們的經濟增長。對資本市場來說，養老金有助于資本市場的發展，資本市場反過來又會回饋養老金的投資業績，形成這樣一個良性互動。”

　　個人養老金實行個人賬戶制度，繳費由參加人個人承擔，實行完全積累。參與第三支柱的金融機構與金融產品如何才能吸引老百姓主動參與?鄭秉文認為，個人養老金用于投資，應該更多關注便利性以及投資收益的穩定性。“便利性是指人們在享受它的稅收優惠制度的時候不是很復雜，門檻很低就能進去，就能享受稅收優惠制度，否則，像2018年的試點非常復雜，最后大家都不愿意加入了，那么它就不可能是普惠型的。第二點也非常重要，關于激勵性，如果沒有那么多好處，我憑什么參加?所以一定要有好處。所謂的好處對養老金來講，就是應該有一個穩定的較高的收益率。”